0 引言

自我国实行改革开放以来，金融在经济发展中的核心地位越来越突出，然而随之而来的是金融领域的犯罪活动逐年增加，这其中诈骗罪尤其突出。当前，我国专门针对此类案件的防范机制并不健全，这就为犯罪分子提供了可乘之机，犯罪分子作案次数明显增多，作案活动越来越频繁，涉案数额也越来越大，影响愈加恶劣，对我国金融秩序和社会秩序的正常运转形成了严重危害，直接影响我国经济建设的发展。

1 金融诈骗犯罪的特点

金融诈骗犯罪，顾名思义，就是犯罪分子在金融领域所实施的诈骗行为，与普通诈骗行为相比，此类案件既有相似之处，却又相对十分复杂，其特点如下。

1.1 涉案金额巨大

纵观我国金融犯罪案件的数量，金融诈骗罪曾出现了两个高峰期：一是1995 年至1998 年，这期间由于我国国内出现了大范围的重复建设和盲目投资，信贷规模一度失控，这就为犯罪分子提供了可乘之机，导致金融诈骗高峰期来临。为了遏制这种情况，我国司法部门与金融系统积极部署作战方案，一旦发现此类金融案件严惩不贷，不断加大打击力度，从而取得了显著成效。1998 年，我国采取了紧缩银根的货币政策，为了更好地防范金融风险，收缩信贷，抑制信贷规模，短时间内使得资金规模萎缩，但是当时我国经济处于高速发展期，市场需要大量的资金注入，而国家紧缩银根的政策是与之矛盾的，因此资金供应非常紧张，第二个金融犯罪高峰随之而来［1］。现阶段，我国金融系统改革中出现了一些漏洞，信用工具升级换代，为金融诈骗分子再一次提供了可乘之机，而且涉案金额巨大到令人咋舌，河北某县的信用诈骗金额就高达上百亿元人民币，此等数额的诈骗犯罪怎能不令人惊讶。有数据显示，当前金融犯罪已成为经济犯罪的重要类型之一。

1.2 金融诈骗具有复杂性和隐蔽性

通常情况下，金融诈骗所针对的对象是金融机构或者银行，因为银行信用接受度比较广，所以成为犯罪分子的常用工具。银行为了金融安全、日常操作和运转的稳定，一般会设置一套严密的运行机制，这就杜绝了犯罪分子寻找、利用漏洞的机会。因此，犯罪分子在实施金融诈骗前，肯定会制定一套完整的作案计划，瞒天过海，利用金融机构的正当金融行为，实现预期的犯罪目的。此类金融犯罪的隐蔽性极强，也很复杂，案件侦破的难度极大。

1.3 金融诈骗趋于国际化

当前经济全球化速度越来越快，国际经济交流越来越多，国际金融合作范围越来越广。特别是信息技术的快速发展，更是为犯罪分子提供了便利，使得“黑钱”越来越容易洗白。

2 金融诈骗犯罪的成因

目前金融诈骗犯罪数量激增、犯罪金额越来越大，归根究底还是与我国的社会经济基础密切相关。在相当长一段时间内，我国仍有一些人处于贫困阶段，处在贫困线上挣扎的人群对金钱的渴望和需求是非常强烈的，一旦出现诱惑，那么很多人必然会铤而走险，枉顾法律，更别提自律、道德了。具体主要有如下几个原因。

2.1 利益格局存在不平衡

第一，当前我国仍是多元化分配方式，这就导致社会利益的分配存在不均衡现象，有些人的收入多，而有些人的收入过少［2］。同时，家庭条件以及社会资源的不均衡，也导致个人收入的差距正在逐渐加大，个人收入的差异化导致利益主体变得更加多元，这实际上又导致贫富差距进一步拉大，一个非良性的循环逐渐建立起来，并且在短时间内还难以出现整体上的改变。在巨大的诱惑面前，很多人选择铤而走险，触犯法律。

第二，我国经济发展虽说相对较快，但其实社会资源的短缺现象是相当严重的，金融市场的资金链条仍很紧张。一旦出现行为人亟须资金，但是却无法通过正当途径获取时，此时极有可能会出现金融诈骗犯罪行为。另外，当前我国处于社会体制变革阶段，这其中金融体制的变革力度也较大，因此在这个特殊时期出现了监管漏洞、管理滞后等现象，新旧交替阶段更是给了犯罪分子实施不法行为的机会。法律体系的不完善、法制建设的速度缓慢，都不能从法律上给予打击金融犯罪以强有力的支持。

2.2 价值观存在偏差

我国市场经济的快速发展，使得各种不良思想，比如金钱万能论、金钱崇拜论等，逐渐显露出来，市场经济的负面影响逐渐显现出来。在这些错误思想和经济利益的驱动下，越来越多的人为了攫取巨额资金，不惜触碰法律，枉顾社会道德，特别是有些金融机构、银行的工作人员，不再廉洁奉公，反倒是利用手中的权力谋取私利，侵吞国家财产，造成了极坏的社会影响。